Manažérské vyhodnocování | IMP spol. s r.o.

Manažerské vyhodnocování tvorí nekolik modulu a nástroju integrovaných do systému Helios Orange. Umožnují komplexní pohled na data v ERP systému podle potreb a zvyklostí zákazníka. Konkrétní použití jednotlivého nástroje závisí od požadovaného výsledku.

Manažerské rozhraní

Doplnek produktu MS Excel, který pracuje s daty systému Helios Orange
Pres 200 ruzných funkcí s pripravenými pruvodci použití
Možnost defi nice práv na jednotlivé funkce
Možnost propojení více zdroju dat, nástroj pro konsolidace
Controlling, reporting - využití stávajících controllingových sestav MS Excel a jejich propojení s aktuálními daty systému Helios Orange
Libovolné zobrazení dat v ruzných kontextech
Jednoduchá aktualizace hodnot
Nástroj pro manažery - duležité informace na jednom míste
Možnost libovolné defi nice vlastního pohledu na data
Libovolná vyhodnocovací kritéria
Grafické znázornení (grafy, tabulky apod.)
Preddefi nované funkce s prímým propojením do databáze
Možnost defi nice nových funkcí

Výkazy

Standardní výkazy potrebné pro komunikaci s úrady
Funkce pro kontrolu správnosti defi nice výkazu
Iterace – „správné“ zaokrouhlení na tisíce
Definice kompenzace mezi rádky výkazu v aktivech a pasivech
Vyhodnocování dle stredisek, zakázek, nákladových okruhu
Možnost tvorby libovolných vlastních výkazu
Možnost využití defi nice výkazu pro více sestav
Tisk nebo email – v cizích jazycích
Defi nice struktury plánu (rozpoctu)
Strukturované dokumenty – podklady pro tvorbu smluv ci jiných dokumentu
Možnost využití externích datových zdroju pro tabulky v dokumentu
Vzory smluv a šablona Povinné prílohy k úcetní záverce
Nástroj pro tvorbu libovolného dokumentu dle vzoru napr. Obchodní vestník, pracovní smlouvy, smlouvy o dílo atd.
Aktuální legislativa – císelník s aktuálními predpisy týkající se úcetnictví

Finanční analýza

Defi nice fi nancních ukazatelu pro operativní vyhodnocování
Vícerozmerné ukazatele (Pyramidové, Altmanuv model apod.)
Výsledky v prehledné podobe tabulky nebo grafu
Vyhodnocování dle stredisek, zakázek, nákladových okruhu
Využití a grafi cké zobrazení výsledku modulu výkazy
Tvorba a simulace podnikatelských zámeru s možností operativní zmeny
Využití aktuálních dat ze systému Helios Orange i z jiných externích zdroju
Prímé generování html - intranetové www stránky

Plánování

Využití možností modulu Výkazy – možnost definice libovolného tvaru plánu
Porovnání plánovaných hodnot se skutecností
Automatický nápocet hodnot plánu ci rozpoctu-
Libovolné varianty plánu ci rozpoctu
Možnost hierarchického clenení plánu ci rozpoctu
Možnost lineárního clenení plánu a rozpoctu
Možnost sledování libovolných období plánu a rozpoctu
Kumulace více plánu a rozpoctu dohromady
Rozpad jednoho do dílcích plánu a rozpoctu
Automatické generování rozpoctu ze skutecnosti
Vyhodnocení sestav Plánování ve Financní analýze
Vlastní defi nice struktury plánování nebo rozpoctu
Podklady pro analýzy efektivnosti investic
Rozpouštení režií na útvary, zakázky, nákladové okruhy
Vyhodnocení po ose casové

Řízení penežních toku

Predikce stavu penežních prostredku v prubehu jednotlivých dnů
Jednoduše a efektivne nabídne provozní analýzu stavu penežních prostredku
Zdrojem penežních toku mohou být pohledávky a závazky, mzdy, objednávky, fakturace atd.
Skutecnost je sledována pres moduly Banka a Pokladna
Individuální penežní toky– modelování budoucích penežních toku
Možnost kategorizace penežních toku (hotovost, bežné úcty, atd.)
Simulace variant penežních toku (napr. optimistická, pesimistická…)
Podpora cizích men
Prehledy penežních toku (zdroje, predbežná analýza, individuální analýza, skutecnost)
Automatické korekce v predbežné analýze dle predchozí platební morálky
Funkcionalita pro korekce splatnosti
Penežní toky k datu
Zobrazení hodnot v grafu modulu fi nancní analýza

Datové kostky OLAP

Pružné a rychlé zpracování dotazu a analýz velkých objemu dat
Vyhodnocování za defi novaná kritéria nebo jejich kombinace
Možnost tvorby datového skladu – sloucení dat z více datových zdroju
Možnost vyhodnocovat i po odpojení od serveru
Datamining – predpovedi a plány na základe historických dat

Finanční analýza a plánování

Modul Finanční analýza a plánování je nástroj sloužící k vyhodnocování výsledků hospodaření organizace, útvarů, zakázek apod., k predikci trendů finančního vývoje i jako testovací nástroj ke včasné indikaci případného nežádoucího vývoje. Uživatel může využít pro vyhodnocení předdefinovaných ukazatelů. Prezentace výsledků je provedena v přehledné tabulkové formě a ve formě grafů. Součástí modulu je i funkcionalita pro plánování a rozpočty ve finanční oblasti včetně možností provádění analýzy investic (podnikatelské záměry).

Způsob definice ukazatelů

Definice s vazbou ukazatele na účty účtového rozvrhu
Definice ukazatele s vazbou na již dříve definovanéukazatele (ukazatele s pyramidovou strukturou)
Definice ukazatele s vazbou na řádek výkazu (např. rozvahy, výsledovky), nebo na celý výkaz
Ukazatel definovaný pomocí „selectu“- způsobus možností zadání jednoduchého SQL dotazu
Ukazatel definovaný pomocí filtru nebo externích akcí

Druhy ukazatelů finanční analýzy

Absolutní (např. náklady před zdaněním)
Rozdílové (např. EBIT – zisk před odečtením úrokůa daní)
Poměrové (např. rentabilita vlastního kapitálu ROE,rychlost obratu zásob, likvidita atp.)
Složené (pyramidové ukazatele – Altmanovo
Z-skóre, guick test atd.)

Vyhodnocení z hlediska času a organizační struktury

Dle data případu nebo dle období stavu
Za více účetních období (roků)
Na úrovni celé organizace, nebo za vybrané útvary, zakázky nebo nákladové okruhy

Výstupní sestavy

Jsou k dispozici ve formě dynamických tabulek a grafů. V systému Helios je možné prezentovat vygenerované tabulky ve formě HTML stránek.

Plánování a rozpočty

Součástí modulu je nástroj Plánování a rozpočty, pomocí kterého lze vyhodnocovat plnění / čerpání podnikových plánů nebo rozpočtů.

Způsob tvorby plánu / rozpočtu

Manuální zadání plánu / rozpočtu
Zkopírování hodnot z jiného plánu nebo jiného období (např. převzetí skutečnosti minulého období) a jejich následná editace
Sumace z níže postavených úrovní plánu / rozpočtů z hlediska časové nebo organizační struktury
Rozpouštění z výše postavených úrovní plánu na nižší úrovně (např. z ročního plánu na čtvrtletní plány)

Vyhodnocení plánu

Porovnání plánovaných hodnot se skutečnými (až do dvou minulých období)
Vyhodnocení plnění k nadřízenému plánu nebo celkovému plánu (jak z hlediska časové, tak organizační struktury)
Kombinace vyhodnocení z časové hlediska a organizační struktury (maticová struktura)

Analýza efektivnosti investic

Vyhodnocování budoucích podnikatelských záměrů
Možnost simulace dopadů různých variant investic (staveb, technologií, projektů) s dopadem na budoucí peněžní toky

Výkazy

Modul Výkazy je nástroj sloužící k vyhodnocování výsledků hospodaření organizace, útvarů, zakázek apod. Uživatel může využít pro vyhodnocení předdefinované distribuční sady statutárních výkazů nebo má možnost si jednoduchým způsobem definovat vlastní strukturu výkazů dle potřeby interních uživatelů (pracovníků ekonomického oddělení, managementu apod.) i externích uživatelů. Součástí modulu je funkce Skupiny dokumentů, kde je možno systematicky a přehledně zpracovávat, evidovat a archivovat strukturované dokumenty s textovými i tabulkovými údaji – povinná příloha k účetní závěrce, obchodní, pracovní i jiné smlouvy a další
dokumenty.

Předdefinované statutární výkazy ve formě požadovaných výstupů

Součástí distribuce je sada předdefinovaných finančních výkazů: rozvaha, výkaz zisku a ztráty v plném i zjednodušeném rozsahu, výkaz peněžních toků, výkaz změn vlastního kapitálu ve struktuře dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů.

Možnost přizpůsobení definice předdefinovaných výkazů

dynamické vkládání řádků
agregace řádků
zachování vazeb původní definice

Tvorba vlastní definice struktury výkazů

rychlé, jednoduché a intuitivní ovládání definice řádků a vazeb mezi řádky výkazu
automatické vygenerování definice obratových sestav (např. rozvaha, výsledovka aj.)

Kontrolní mechanismus správnosti definice výkazu

Pomocí kontrolního mechanismu lze jednoduše a okamžitě identifikovat chybu v definici, jako např. scházející účet, nebo naopak duplicitní přiřazení atp.

Vyhodnocení z hlediska času a struktury

dle data případu nebo dle období stavu
za libovolné intervaly od – do v rámci účetního období přes více období
za organizaci celkem, nebo za vybrané útvary, zakázky, příp. nákladové okruhy

Výstupní sestavy

tisk pomocí přiřazených tiskových formulářů
cizojazyčné verze tiskových sestav (angličtina, němčina, francouzština)
automatické zaokrouhlení hodnot na veškerých sestavách
možnost editace vypočtených a zobrazených hodnot
možnost doplnění údajů minulých let, pokud nejsou
v databázi modulu Účetnictví
prezentace vygenerovaných sestav ve formě HTML stránek

Rozpouštění režií režijních útvarů, zakázek, příp. nákladových okruhů

Možnost vyhodnocení útvarů, zakázek (stavby, projekty, výrobky) nebo nákladových okruhů s rozpuštěním režijních nákladů režijních útvarů, zakázek nebo nákladových okruhů

Skupiny dokumentů - nástroj pro tvorbu, evidenci a archivaci strukturovaných dokumentů

Nástroj nabízející možnost tvorby strukturovaného dokumentu, ve kterém lze kombinovat textové komentáře s prezentací číselných údajů. Ty mohou být manuálně vkládány, nebo, jsou li dostupné, dotahovány z ostatních modulů Helios Orange. Součástí distribuce jsou předdefinované šablony(Povinná příloha k účetní závěrce, vzory smluv z obchodní a pracovní oblasti).

Účetní standardy

Modul Účetní standardy je nástroj sloužící ke konverzi účetní závěrky z jednoho účetního standardu do jiného. Umožňuje převést účetní data do formy, ze které lze prezentovat výstupy ve formě předepsaných finančních výkazů standardů IFRS (IAS) nebo obecně uznávaných zásad US GAAP, případně i jiných národních standardů.

Legislativní rámec

Podle zákona o účetnictví účetní jednotky, které jsou obchodní společností a které jsou emitentem cenných papírů registrovaných na regulovaném trhu cenných papírů v členských státech EU (a tedy i v ČR), použijí pro účtování a sestavení účetní závěrky Mezinárodní účetní standardy upravené právem Evropských společenství neboli (až na drobné výjimky) IFRS.

Daňové hledisko

Z hlediska zákona o dani z příjmů ani pro výše uvedené společnosti nelze použít pro zjištění základu pro výpočet daně z příjmů IFRS a musí postupovat jako jiné organizace podléhající povinnosti vedení (podvojného) účetnictví při zjištění základu pro výpočet daně z příjmů podle Českých účetních standardů (ČÚS).

Konverze z IFRS do Českých účetních standardů (ČÚS)

účtování je prováděno podle standardů IFRS v modulu Účetnictví
v modulu Účetní standardy je provedena konverze do ČÚS
účetní zápisy, které se neliší (faktury, platby atd.), jsou převzaty beze změny
převzetí je provedeno automaticky bez duplicitního pořizování
u zápisů, kde k rozdílům dochází, jsou zápisy dleIFRS vystornovány a zaúčtovány dle ČÚS
k dispozici jsou deník i hlavní kniha podle IFRS i ČÚS včetně rozdílů mezi nimi.

Konverze z ČÚS do IFRS nebo US GAAP

pro dceřiné firmy zahraničních společností je účtováno dle ČÚS
v modulu Účetní standardy je provedena konverze do IFRS nebo US GAAP
účetní zápisy, které se neliší (faktury, platby atd.),jsou převzaty beze změny-
u zápisů, kde k rozdílům dochází, jsou zápisy dle ČÚS stornovány a zaúčtovány dle IFRS nebo US GAAP
u zápisů, kde k rozdílům dochází, jsou zápisy dle IFRS (US GAAP) stornovány a zaúčtovány dle ČÚS
k dispozici deník i hlavní kniha podle IFRS i ČÚS včetně rozdílů mezi nimi.

Účtový rozvrh standardu

účtový rozvrh specifický pro konkrétní druh standardu (IFRS, US GAAP)
možnost použití vlastního účtového rozvrhu
možnost konverze na úrovni účtových rozvrhů.

Přepočet účetní závěrky do cizí měny

možnost přepočtu účetní závěrky dle příslušného standardu do cizí měny
pro přepočet jsou využívány běžné, průměrné a historické kursy
Účetní odpisy dle příslušného účetního standardu
možnost přenosu odpisů majetku dle příslušnéhoúčetního standardu

Přehledné zobrazení účetních zápisů spojených s konverzí účetní závěrky:

jednotlivé účetní zápisy (operace standardizace),související s konverzí účetní závěrky, jsou prováděny
na úrovni Vstupního účtového rozvrhu standardua za jednotlivá čísla konkrétního druhu standardu.
Dle těchto parametrů je možno provedené konverzní zápisy evidovat a třídit.

Účetní závěrka:

Veškeré účetní zápisy prováděné v modulu Účetní standardy jsou na konci účetního období, obdobně jako v modulu Účetnictví, uzavřeny a automaticky převedeny do následujícího období ve formě počátečních zůstatků na konkrétních účtech. Tímje zajištěna návaznost a konzistence konverzních zápisů za jednotlivá účetní období.

Vyhodnocení konvertované účetní závěrky pomocí předdefinovaných výkazů a sestav

K vyhodnocení konvertované závěrky je možno využít funkce Generátor sestav standardu, nebo nástroje Výkazy standardů s předdefinovanými vzorovými sestavami účetní závěrky pro IFRS a US GAAP vč. distribučních tiskových formulářů. Tyto výkazy lze jednoduše přizpůsobit specifikám účetní jednotky podle hledisek vypovídací schopnosti a významnosti.

Diskonty

Diskontování dlouhodobých pohledávek a závazků vychází z požadavku mezinárodních účetních standardů. Diskontování znamená přepočet hodnoty pohledávky (závazku) splatné v budoucnu na současnou hodnotu. Změna hodnoty pohledávky je účtována do účetního deníku (operace standardizace) v Účetních standardech.